Cash flow is koning

prophix Aug 14, 2014, 2:20:00 AM

• Delen:

• 
• 
• 
• 

Mijn ervaring is dat wanneer bedrijven hun plannen opstellen, ze zich in de eerste plaats bezighouden met de winst- en verliesrekening. Dit is niet meer dan normaal. De meeste mensen buiten de financiële afdeling begrijpen de balans of andere overzichten, zoals de bronnen en het gebruik van fondsen, niet of geven er niet veel om. Het is veel waarschijnlijker dat managers hun beloning gerelateerd zien aan inkomsten en winst dan aan het uit te betalen saldo van Rekeningen.

Er is echter één item op de balans dat van groot belang kan zijn: contanten. Zoals het oude gezegde luidt: „Cash is king”, en iedereen wil graag weten dat ze genoeg op de bank hebben om de loonlijst te betalen. Als een bedrijf schuldconvenanten heeft, kunnen ook andere balansposten belangrijk zijn. Als je bank je leningen bijvoorbeeld intrekt, kan dat catastrofaal zijn. Het plannen van de balans, in ieder geval voor financiën, is dus uiterst belangrijk.

Maar wanneer de meeste bedrijven plannen maken, of ze nu spreadsheets of Corporate Performance Management (CPM) gebruiken, is de balans bijna een bijzaak. Organisaties voorspellen debiteuren en crediteuren op basis van eenvoudige verkoopdagen of dagen van crediteuren, en termijnschulden kunnen gemakkelijk worden voorspeld, net als het eigen vermogen en de meeste andere balansrekeningen in Rekeningen. Tot slot, om de balans op te maken, wordt contant geld berekend als een plug.

Volgens deze conventionele aanpak krijgen bedrijven helaas geen gedetailleerde uitleg over de verwachte veranderingen in contanten. Voor de meeste bedrijven is dit slechts een intellectuele oefening en voor praktischkasbeheer stellen ze een aparte kasprognose op, gebaseerd op wat ze weten over de instroom en uitstroom van kasmiddelen op korte termijn. Het budget (en/of de maandelijkse voortschrijdende prognose) is niet relevant als het gaat om het voorspellen van de balans.

Om een balans nauwkeurig te voorspellen (en dus inzicht te krijgen in de kaspositie van het bedrijf) zijn meer details nodig dan bedrijven beschikbaar hebben in een resultatenrekening die enkel voorspellingen doet op het niveau van het grootboek. Verschillende verkoopkanalen zullen bijvoorbeeld verschillende betalingsvoorwaarden hebben (contant geld van verkopen via internet komt sneller binnen dan ontvangsten van gefactureerde verkopen), dus het is essentieel om de verkoop op deze manier te scheiden. Seizoensgebondenheid speelt ook een rol, aangezien de verkoop via internet en in de detailhandel mogelijk een piek bereikt vóór de feestdagen. Dit werkt op dezelfde manier met schulden. De huur wordt gewoonlijk onmiddellijk betaald, terwijl andere schulden gebaseerd kunnen zijn op contractuele verplichtingen op basis van tijd.

Om de kasmiddelen (en dus de balans) nauwkeurig te kunnen voorspellen, hebben bedrijven informatie nodig over verkopen en aankopen die mogelijk niet direct beschikbaar is voor de financiële afdeling. Om dit goed te doen:

1. Begrijp uw bedrijf en analyseer welke soorten verkopen en aankopen van invloed zijn op contant geld. U hebt niet noodzakelijkerwijs details nodig van elke afzonderlijke voorspelde transactie, maar prognoses dat algemene soorten transacties worden samengevoegd, zullen voldoende zijn.
2. Modelleer je bedrijf. Zorg ervoor dat je instroom en uitstroom van contant geld gebaseerd is op de verschillende soorten transacties. Breid dit uit met functies zoals de verantwoording van inkomsten.
3. Vind een manier om regelmatig informatie te verzamelen van mensen buiten de financiële wereld over de verwachte waarden van elk type transactie dat je hebt geïdentificeerd. Betrek ze erbij.

Bedrijven kunnen het tweede en derde punt bereiken met CPM-software zoals Prophix 11. Je zou zelf aan het eerste doel moeten kunnen beginnen. Als u dit doet, zal uw kas- en balansplanning veel nauwkeuriger zijn en gemakkelijk uw Cash flow op de korte termijn kunnen omvatten.

Schakel javascript in, alsjeblieft!

prophix

Ambitieuze financiële leiders benutten Prophix voor groei en de beste resultaten. Met Prophix One, een platform voor financiële prestaties, waarmee de snelheid en nauwkeurigheid van besluitvorming wordt verbeterd binnen een geharmoniseerde gebruikerservaring, zijn wereldwijde financiële teams volledig voorbereid op de volgende generatie finance. 

Ruil complexiteit en onzekerheid in voor heldere data met toegang tot de beste AI-inzichten en functionaliteiten op het gebied van planning, budgettering, prognose, rapportage en consolidatie. Prophix is een particulier bedrijf, gesteund door Hg Capital, een toonaangevende investeerder in software- en supportbedrijven. Meer dan 3000 actieve klanten over de hele wereld vertrouwen op Prophix om organisatorisch succes te boeken.

Alles bekijken