Wat is een voortschrijdende voorspelling?

Doorlopende prognoses geven je de flexibiliteit om realtime gegevens te leveren en dynamische bedrijfsstrategieën te creëren. Rollende prognoses zijn veel nauwkeuriger dan statische jaarlijkse prognoses en maken effectieve besluitvorming mogelijk, zodat je je gemakkelijk kunt aanpassen aan veranderende omstandigheden.

Wat is een voortschrijdende voorspelling?

Een doorlopende prognose gebruikt historische gegevens om toekomstige trends in een bepaalde periode te voorspellen. Rollende prognoses worden meestal maandelijks of per kwartaal bijgewerkt en kunnen enkele weken tot maanden vooruitkijken. De meeste organisaties hanteren echter een prognoseperiode van twaalf tot vierentwintig maanden. Doorlopende prognoses geven je inzicht in je verwachte budget, inkomsten, uitgaven en andere financiële gegevens, en inzicht in hoe je bedrijf beïnvloed zal worden door markttrends.

Waarom zou een bedrijf een doorlopende prognose maken?

In vergelijking met traditionele budgetteringsmethoden zijn rolling forecasts veel flexibeler. Omdat ze maandelijks of per kwartaal worden bijgewerkt, in plaats van jaarlijks, kun je veel beter begrijpen hoe bepaalde trends, zowel interne als externe, je bedrijf zullen beïnvloeden. Doorlopende prognoses weerspiegelen de dynamische aard van het bedrijfsleven en de noodzaak om plannen en toewijzingen van middelen aan te passen naarmate het jaar vordert.

Doorlopende prognoses vs. statische prognoses

Statische prognoses zijn een vast financieel plan voor een bepaalde periode. Rollende prognoses daarentegen worden voortdurend bijgewerkt om vooruit te kijken op een voortschrijdende basis (bv. telkens wanneer de prognose wordt bijgewerkt, wordt er een aantal maanden aan toegevoegd). Statische prognoses hebben veel overeenkomsten met budgettering, in die zin dat de toewijzing van middelen star is en ze gekoppeld zijn aan boekhoudkundige cycli (bijv. eindejaarsbudgettering).

Hoe vaak werken FP&A-teams hun rolling forecasts bij?

Het is een best practice om uw rolling forecasts maandelijks of per kwartaal te updaten, hoewel sommige organisaties wekelijks of zelfs dagelijks updaten. Als je een twaalfmaands rolling forecast hebt, komt dit erop neer dat je een nieuwe maand toevoegt aan het einde van je forecast en de eerste maand verwijdert bij elke update. Door je rolling forecasts regelmatig bij te werken, kun je begrijpen hoe trends in de loop van de tijd veranderen en hoe je beslissingen in reactie op die trends je bedrijf beïnvloeden.

Voordelen van rolling forecasts

Laten we het eens hebben over de voordelen van rolling forecasts en hoe ze je financiële planning kunnen veranderen, van het verbeteren van risicoanalyses tot het vereenvoudigen van bijeenkomsten met investeerders.

1. Verbeterde risicoanalyse

Als je doorlopende prognoses hebt voor het komende jaar, ben je beter in staat om risico's te analyseren en erop te reageren. Je bent ook beter in staat om te reageren op tijdgevoelige beslissingen wanneer je een duidelijk beeld hebt van hoe je inkomsten en uitgaven zich ontwikkelen.

2. Nauwkeurigere financiële planning

Doorlopende prognoses dragen bij aan een nauwkeurigere financiële planning omdat ze rekening houden met alle relevante variabelen, waaronder markttrends, financiële gegevens en je prestaties van het afgelopen jaar. Omdat prognoses regelmatig worden bijgewerkt, kun je je prognose aanpassen aan recente trends en veranderingen, zodat je altijd handelt op basis van de meest actuele gegevens.

3. Realistischere prognoses

Prognoses, in tegenstelling tot budgettering, zijn niet afhankelijk van prestaties uit het verleden om toekomstige resultaten te voorspellen. Dit elimineert het risico van het meenemen van onjuiste of verouderde aannames en trends uit voorgaande jaren die niet langer de huidige markt weerspiegelen. Denk aan wat er in 2020 gebeurde met de COVID-19 pandemie - organisaties die vertrouwden op budgetten uit 2019 waren niet goed gepositioneerd om te slagen in zo'n fundamenteel andere wereld.

4. Doorlopende prognoses maken vergaderingen met investeerders eenvoudiger

Als je een duidelijk beeld hebt van je verwachte prestaties een jaar of twee vooruit, kun je je plannen gemakkelijk delen met investeerders en uitleggen hoe bepaalde beslissingen en trends je toewijzing van middelen zullen beïnvloeden.

5. Eenvoudigere scenarioplanning

Hoewel rolling forecasting en scenarioplanning op elkaar lijken omdat ze allebei toekomstige prestaties willen voorspellen, dienen ze iets verschillende doelen. Rolling forecasting is een continu proces dat prognoses regelmatig bijwerkt op basis van nieuwe gegevens, waardoor meer realtime aanpassingen mogelijk zijn. Scenarioplanning houdt in dat er verschillende modellen worden gemaakt die verschillende mogelijke toekomsten of uitkomsten vertegenwoordigen, zoals best-case, worst-case en verwachte scenario's. Deze scenario's kunnen vervolgens worden gebruikt voor het nemen van beslissingen en voor strategische beslissingen. Deze scenario's kunnen vervolgens worden gebruikt voor besluitvorming en strategische planning. Wanneer deze processen samen worden gebruikt, kunnen ze een uitgebreid beeld geven van potentiële toekomstige prestaties en betere zakelijke beslissingen mogelijk maken.

6. Eenvoudiger groeimodellen opstellen

Rollende prognoses stroomlijnen de groeimodellering door een dynamische en aanpasbare routekaart te bieden voor de toekomst van uw bedrijf. Rollende prognoses integreren voortdurend real-time gegevens, zodat u zich kunt aanpassen aan verschuivingen in de markt of de sector. Dit zorgt ervoor dat je altijd bent uitgerust om kansen te benutten of risico's tegen te gaan.

Beperkingen van rolling forecasts

Duik in de uitdagingen van rolling forecasts, van hogere onderhoudseisen tot beperkte toepassing in de industrie.

1. Vereist meer onderhoud dan statische prognoses

Rollende prognoses vergen aanzienlijk meer onderhoud dan statische prognoses, omdat ze regelmatig moeten worden bijgewerkt. Hoewel ze meer inspanning vergen, met name van het financiële team, staat daar de toegevoegde waarde tegenover. Doorlopende prognoses maken real-time besluitvorming, aanpassing aan veranderingen in de markt en betere bedrijfsplanning mogelijk. Dus ondanks de hogere werkdruk zijn de strategische voordelen van rolling forecasts een waardevolle investering voor elk vooruitdenkend bedrijf.

2. Geringe toepassing in de sector

Volgens een rapport van FSN uit 2021 gebruikt slechts 19% tot 25% van de bedrijven rolling forecasts om de wendbaarheid van de organisatie te ondersteunen. Dit geeft aan dat er in de sector weinig gebruik wordt gemaakt van rolling forecasts, wat betekent dat deze prognosemethode niet algemeen wordt geaccepteerd en begrepen. De reden achter deze lage adoptiegraad zou kunnen liggen in de perceptie van rolling forecasts als tijdrovend en resource-intensief, omdat ze frequent moeten worden bijgewerkt.

Best practices voor doorlopende prognoses

Ontdek effectieve strategieën om de nauwkeurigheid van uw rolling forecasts te maximaliseren met best practices.

Gebruik software voor Financial Performance Management (FPM)

Prognoses maken met spreadsheets is mogelijk, maar het is een handmatig en tijdrovend proces dat gevoelig is voor fouten en inconsistenties in de gegevens. De meest flexibele organisaties gebruiken Financial Performance Management (FPM) software om hun voortschrijdende prognoseprocessen te standaardiseren en automatiseren. Met een enkele bron van waarheid die FPM-software biedt, is het eenvoudig om de meest actuele gegevens uit meerdere bronnen in je prognoses op te nemen en de nodige aanpassingen te maken, zonder dat je je prognose opnieuw in Excel hoeft te maken. Dit bespaart niet alleen kostbare tijd, maar vermindert ook het risico op fouten en verhoogt de nauwkeurigheid van je prognoses

Financial Performance Management software wordt ook wel Corporate Performance Management (CPM), Enterprise Performance Management (EPM) of Financial Planning & Analysis (FP&A) software genoemd.

Gebruik op drijfveren gebaseerde prognoses

Bij prognoses op basis van drivers moet je rekening houden met de belangrijkste waardefactoren voor het succes van je bedrijf. Dit kunnen zijn:

• Verkoopvolume
• Prijzen
• Markttrends
• Operationele kosten
• Economische indicatoren
• Seizoensgebondenheid
• Veranderingen in regelgeving

In tegenstelling tot prognoses op basis van aannames, die uitgaan van historische gegevens van voorbije maanden, richten prognoses op basis van drivers zich op variabelen die u kunt controleren en schalen om uw bedrijfsprestaties te beïnvloeden.

Gebruik what-if scenario's

Bij rolling forecasting stelt what-if scenarioplanning je in staat om voorspellingen continu aan te passen en bij te stellen op basis van veranderende omstandigheden. Je begint met het creëren van verschillende mogelijke uitkomsten en vervolgens ontwikkel en implementeer je een plan voor elk scenario. Deze aanpak maakt flexibele besluitvorming mogelijk, waarbij je snel kunt reageren op onverwachte veranderingen en je beter kunt aanpassen en voorbereiden op verschillende toekomstige omstandigheden.

Automatiseer wat je kunt

Automatisering kan rolling forecasts stroomlijnen door tijdige en accurate voorspellingen te doen. Automatisering kan automatisch bijgewerkte voorspellingen genereren als er nieuwe gegevens binnenkomen, waardoor handmatige interventie, die gevoelig kan zijn voor fouten, overbodig wordt. Om dit effectief te doen, moet je eerst je automatiseringsregels definiëren, je gegevensintegraties opzetten en ervoor zorgen dat je consistente gegevens van hoge kwaliteit hebt.

Voer een variantieanalyse uit om de nauwkeurigheid van uw prognose te controleren

Variantieanalyse is een essentieel hulpmiddel om de nauwkeurigheid van uw prognose te beoordelen. Het werkt door je voorspelde cijfers te vergelijken met de werkelijke resultaten om het verschil of 'variantie' te vergelijken. Grotere verschillen duiden op een minder nauwkeurige prognose, waardoor aanpassingen nodig zijn. Door deze methode regelmatig toe te passen, kun je je prognosemodel verfijnen en zo de nauwkeurigheid en bedrijfsprestaties verbeteren.

8 stappen om een doorlopende prognose te maken

Een rolling forecast is een essentieel hulpmiddel voor elke organisatie die wendbaar wil blijven en gelijke tred wil houden met markttrends. Volg deze acht stappen om een effectieve rolling forecast te maken.

1. Identificeer je doelstellingen

Begin met het duidelijk definiëren van wat je hoopt te bereiken met je rolling forecast. Je doelstellingen kunnen variëren van het beheren van de cashflow tot het plannen van toekomstige investeringen of het identificeren van potentiële risico's. Deze doelstellingen moeten in lijn zijn met je algemene bedrijfsdoelen en je prognoseproces helpen sturen.

2. Overweeg uw tijdsbestek

De volgende stap is het vaststellen van het tijdsbestek voor uw prognose. Dit zal grotendeels afhangen van uw bedrijfscyclus en het tempo waarin uw branche verandert. Voor snel veranderende sectoren kan een korter tijdsbestek geschikt zijn. Onthoud dat het doel is om de prognose relevant en bruikbaar te houden.

3. Bepaal uw detailniveau

Bepaal de granulariteit van uw prognose. Hoewel meer gedetailleerde prognoses diepere inzichten kunnen verschaffen, vergen ze ook meer tijd en middelen om te onderhouden. Het is belangrijk om een balans te vinden tussen detail en praktische uitvoerbaarheid - te veel detail kan net zo nutteloos zijn als te weinig als het leidt tot een overdaad aan informatie.

4. Identificeer uw belanghebbenden

Stel vast wie deze prognose gaat gebruiken en welke informatie zij nodig hebben. Dit kunnen afdelingshoofden zijn, leidinggevenden of zelfs externe belanghebbenden zoals investeerders. Als je je doelgroep begrijpt, zorg je ervoor dat je prognose nuttige, gerichte informatie biedt.

5. Identificeer je waardefactoren

Waardebepalende factoren zijn de belangrijkste variabelen die de prestaties van je bedrijf beïnvloeden. Het identificeren van deze factoren, zoals verkoopvolume of operationele kosten, zal je helpen om een nauwkeurigere prognose op te stellen. Inzicht in de invloed van deze drivers op je financiën kan waardevolle inzichten opleveren in je bedrijfsvoering.

6. Dubbelcheck je brongegevens

Zorg ervoor dat de gegevens die je gebruikt om je prognose op te stellen accuraat en up-to-date zijn. Onnauwkeurige gegevens kunnen leiden tot onjuiste prognoses en verkeerde beslissingen. Controleer en reinig je gegevens regelmatig om de integriteit van je prognoses te behouden.

7. Maak what-if scenario's en gevoeligheden

Met what-if scenario's en gevoeligheidsanalyses kun je testen hoe veranderingen in je waardebepalende factoren van invloed kunnen zijn op je prognose. Dit helpt je om je voor te bereiden op verschillende mogelijke uitkomsten en beter geïnformeerde beslissingen te nemen. Het is een manier om je prognoses te stresstesten om er zeker van te zijn dat ze robuust en flexibel zijn.

8. Meet je werkelijke en geschatte prognoses met variantieanalyse

Vergelijk tot slot regelmatig je werkelijke resultaten met je voorspelde cijfers met behulp van variantieanalyse. Dit helpt je te begrijpen hoe nauwkeurig je prognoses zijn en waar aanpassingen nodig kunnen zijn. Regelmatige evaluaties helpen ook om de nauwkeurigheid van toekomstige prognoses te verbeteren en zorgen voor een feedback-loop voor continue verbetering.

Beste voorspellingssoftware voor rolling forecasts

1. Prophix

Het Financial Performance Platform van Prophix stelt financiële teams in staat om financiële prognoses te maken, te budgetteren, te plannen, te rapporteren, te analyseren, te consolideren en intercompany te beheren.

Geschikt voor: Prophix is ontworpen met de behoeften van het kantoor van de CFO in gedachten, inclusief CFO's, financiële analisten, controllers, CIO's en bedrijfsleiders.

Kenmerken:

• Rollende prognoses waarmee u kunt werken met voortdurend bijgewerkte gegevens om zelfs de kleinste veranderingen in uw bedrijf of marktdynamiek te weerspiegelen
• Automatiserings- en integratiemogelijkheden halen automatisch gegevens uit meerdere bronnen om nauwkeurige voorspellingen te maken
• Gebruik intelligente, AI-ondersteunde inzichten zodat u trends sneller kunt herkennen, rapportagevensters kunt verkleinen en de samenwerking en afstemming kunt verbeteren

Voordelen:

• Gemakkelijk om uw structuur toe te voegen, te verwijderen of te wijzigen zonder hulp van consultants
• Geen handmatige tussenkomst nodig om maandelijkse rapporten te produceren
• Complexe prognoses maken met veel verschillende kostenallocaties

Integraties:

• Kant-en-klare connectors voor uw CRM-, ERP- en HRIS-systemen
• API's om verbinding te maken met bijna elk bedrijfssysteem
  

Prijzen: De prijs is afhankelijk van het aantal gebruikers, integraties en use cases. Chat met een Prophix-expert voor meer informatie.

2. Workday Adaptieve Planning

Workday is een leverancier van enterprise cloud-applicaties voor financiën, die klanten helpt zich aan te passen en te gedijen in een veranderende wereld. Workday-applicaties voor financieel beheer, planning, uitgavenbeheer en analyse zijn gebouwd met kunstmatige intelligentie en machine learning.

Het meest geschikt voor: Grote financiële bedrijfsteams.

Kenmerken:

• Financiële planning
• Personeelsplanning

• Operationele planning
  

Voordelen:

• Samen budgetteren en voorspellen
• Kan rapporten exporteren naar PDF of Excel
  

Nadelen

• Moeilijk aan te passen na de eerste installatie
• Moeilijk om rapporten op te maken
• Formules zijn specifiek voor Workday Adaptive Planning
  

Integraties:

• Maak verbinding met elke applicatie, of het nu een cloud-gebaseerde, on-premise of een bestandsgebaseerde gegevensbron is.
  

Prijzen: De prijzen zijn niet beschikbaar op hun website, maar ze bieden wel een gratis proefversie aan.

Workday Adaptieve Planning vs. Prophix

Prophix is ontwikkeld met een focus op open integraties, zodat het kan worden aangesloten op bijna alle bestaande ERP's. Workday Adaptive Planning is gebouwd om uitsluitend te functioneren met het Workday ERP.

3. Planful

Planful helpt bedrijven om topprestaties te leveren op financieel gebied en wordt wereldwijd gebruikt om bedrijfsbrede planning, budgettering, consolidaties, rapportage en analyses te stroomlijnen.

Geschikt voor: FP&A-teams in middelgrote organisaties.

Kenmerken:

• Kant-en-klare sjablonen

• Financiële planning
• Doorlopende prognoses en prognoses op basis van drijfveren
• Zelfbedieningsrapportage
• Ad hoc analyse

Voordelen:

• Zeer configureerbaar
• Integratie met Microsoft Office
• Gemakkelijk rapporten maken en versturen
  

Nadelen

• Personeelsplanning is zeer handmatig
• Geen manier om scenario's in een structuur te organiseren
• Moeilijke leercurve
  

Integraties:

• Financiële en boekhoudsystemen
• ERP-, CRM- en IT-gegevens
• HRIS- en ATS-software
• Datawarehouses en BI-tools
• Spreadsheets
  

Prijzen: Planful maakt zijn prijzen niet bekend

Conclusie: Rollende prognoses maken met Prophix

Concluderend kan een rolling forecast-aanpak een revolutie teweegbrengen in uw financiële planning. Ondanks de beperkingen, maken de vele voordelen en best practices het een hulpmiddel van onschatbare waarde voor elke organisatie. Als je de stappen in deze blogpost volgt, kun je effectieve rolling forecasts maken. En door gebruik te maken van prognosesoftware, zoals Prophix, die hyperprecisie, ultraaanpasbaarheid en dramatische prestaties biedt, kun je dit proces nog verder verbeteren. Omarm de kracht van rolling forecasts en til je bedrijfsstrategie naar nieuwe hoogten.