Deze woordenlijst bevat alle definities die nodig zijn om vol vertrouwen over uw financiën te zijn.
juli 31, 2024
Klaar om de controle over je cashflow te nemen? Deze woordenlijst bevat alle definities die je nodig hebt om vol vertrouwen met je financiën om te gaan.
We hebben het leren gemakkelijk gemaakt met links naar gedetailleerde berichten voor elke term, zodat je dieper kunt ingaan op onderwerpen die je interesseren. Laten we samen de basis verkennen en het beheren van cashflow eenvoudig maken!
Cashflow verwijst naar het netto bedrag van contanten en kasequivalenten dat een bedrijf binnenkomt en verlaat. Cashflow helpt bij het evalueren van de liquiditeit, financiële gezondheid en algehele prestaties van een bedrijf. Positieve cashflow duidt op meer geld dat binnenkomt dan eruit gaat, terwijl negatieve cashflow het tegenovergestelde betekent.
Om u te helpen uw kennis van kasstromen uit te breiden, hebben we veel van de meest gebruikte termen hieronder gedefinieerd.
Kasstroomplanning stemt financieringsbronnen af op kapitaalbehoeften. Effectieve kasstroomplanning richt zich zowel op korte- als langetermijnbehoeften en voorspelt doorgaans de financiën drie tot zes maanden vooruit.
Het is belangrijk op te merken dat kasstroomplanning en kasstroomprognoses vaak door elkaar worden gebruikt om het proces van liquiditeitsbeheer te beschrijven.
Verken de complexiteit van kasstroomplanning in onze blog.
Kasinstromen verwijzen naar het geld dat een bedrijf ontvangt uit zijn verschillende activiteiten, waaronder operationele, investerings- en financieringsactiviteiten. Deze kunnen afkomstig zijn van verkoopopbrengsten, investeringsrendementen of middelen verkregen via financieringsinspanningen zoals het uitgeven van schulden of aandelen.
Kasuitstromen verwijzen naar het geld dat een bedrijf uitgeeft aan zijn verschillende activiteiten, waaronder operationele, investerings- en financieringsactiviteiten. Deze uitgaven kunnen kosten omvatten zoals het kopen van voorraden, het verwerven van langetermijnactiva, het aflossen van schulden of het terugkopen van aandelen.
Een kasstroomoverzicht geeft veranderingen in kas en kasequivalenten weer. Het identificeert de bronnen van kas en beschrijft hoe het in een bepaalde periode is gebruikt. Deze overzichten zijn cruciaal voor rapportage, interne besluitvorming en prognoses, waardoor betrouwbare en nauwkeurige financiële gegevens essentieel zijn.
Lees meer over het belang van kasstroomoverzichten in onze blog.
Kasstroomsoftware verzamelt en volgt alle benodigde gegevens, en compileert deze in nauwkeurige, automatisch bijgewerkte prognoses. Het stroomlijnt het hele kasstroomproces, bespaart tijd voor het kantoor van de CFO en verbetert de operationele efficiëntie door elke dollar te volgen zonder extra inspanning van het boekhoudteam.
Ontdek de voordelen van kasstroomsoftware in onze blog.
Kasstroomprognose houdt in dat u uw toekomstige operationele kasstroom schat op basis van verwachte financiële gebeurtenissen, zoals het kopen van nieuwe voorraden of het binnenhalen van een grote nieuwe klant. Deze prognoses maken gebruik van bestaande kasstroomgegevens, vaak van eerdere planningssessies, gecombineerd met actuele financiële informatie om de financiële stabiliteit in de komende maanden, kwartalen of jaren te voorspellen.
Verken effectieve kasstroomprognoses in onze blog.
Operationele kasstroom (OCF) meet de kas die wordt gegenereerd uit de kernactiviteiten van een bedrijf over een bepaalde periode. Het omvat kasinstromen en -uitstromen uit dagelijkse activiteiten, exclusief inkomsten of uitgaven uit niet-kernactiviteiten zoals investeringen of rente. OCF staat ook bekend als "kas uit operationele activiteiten".
Begrijp het belang van operationele kasstroom in onze blog.
Vrije kasstroom (FCF) verwijst naar de kas die overblijft nadat een bedrijf zijn operationele kosten en kapitaaluitgaven (CapEx) heeft gedekt. Wanneer een bedrijf een overschot aan vrije kasstroom heeft, kan zijn financiële team deze middelen toewijzen aan activiteiten die de aandeelhouderswaarde vergroten en de bedrijfsactiviteiten uitbreiden.
Leer hoe u uw vrije kasstroom beter kunt benutten in onze blog.
Een pro forma kasstroomoverzicht is een voorspellend rapport dat beschikbare financiële gegevens gebruikt om de verwachte kasstroom van een bedrijf te voorspellen. Deze overzichten schetsen verwachte toekomstige uitgaven en investeringen. Een pro forma kasstroomoverzicht kan worden opgesteld met behulp van de directe of indirecte methode, afhankelijk van de doelen, reikwijdte en beschikbare financiële gegevens.
De indirecte kasstroommethode begint met het netto-inkomen en past aan voor niet-kastransacties en veranderingen in werkkapitaal. Het maakt geen gebruik van kasontvangsten, waardoor het sneller is voor het verwerken van grote rekeningen, omdat individuele transacties niet hoeven te worden vermeld.
Ontdek de voordelen van de indirecte kasstroommethode in onze blog.
De directe kasstroommethode registreert alle kastransacties direct, waarbij instromen en uitstromen worden gecombineerd tot een gedetailleerd overzicht. Hoewel arbeidsintensief, biedt deze aanpak duidelijke inzichten in de kasstroom van een bedrijf.
Lees meer over de directe kasstroommethode in onze blog.
Ongeheven vrije kasstroom (UFCF), of "vrije kasstroom naar de onderneming", is de kas die wordt gegenereerd uit operaties vóór schulden of rentebetalingen. Het weerspiegelt de kas die puur uit kernactiviteiten wordt geproduceerd en toont het vermogen van het bedrijf om aan alle financiële verplichtingen te voldoen.
Geleverde vrije kasstroom (LFCF), of "vrije kasstroom voor eigen vermogen," is het geld dat beschikbaar is voor belanghebbenden na het dekken van operationele kosten, herinvesteringen en schuldenverplichtingen. Het management beslist of deze middelen worden herbelegd, aandelen worden teruggekocht of dividenden worden uitgekeerd.
Cashflow-rendement meet de efficiëntie van het omzetten van inkomsten in cashflow. Het evalueert hoeveel cash een bedrijf genereert in verhouding tot zijn nettowinst, wat inzicht geeft in zijn operationele prestaties en financiële gezondheid.
Een kasconversiecyclus meet de tijd (in dagen) die een bedrijf nodig heeft om de uitgegeven cash aan middelen en voorraad om te zetten in winst uit verkopen. Het meet de operationele efficiëntie, waarbij een kortere cyclus betere prestaties aangeeft. Om deze maatstaf te berekenen, heeft u gegevens nodig over uitstaande voorraad dagen (DIO), uitstaande verkoopdagen (DSO) en uitstaande betaalbare dagen (DPO).
Ontdek hoe u uw kasconversiecyclus kunt optimaliseren in onze blog.
Uitstaande verkoopdagen (DSO) is een maatstaf die het gemiddelde aantal dagen meet dat een bedrijf nodig heeft om betaling te innen na een verkoop. Het geeft de efficiëntie aan van de krediet- en incassoprocessen van een bedrijf, waarbij een lagere DSO een snellere cashinning weerspiegelt.
Bekijk onze blogpost voor meer details over uitstaande verkoopdagen.
Uitstaande betaalbare dagen (DPO) meten het gemiddelde aantal dagen dat een bedrijf nodig heeft om zijn leveranciers te betalen na ontvangst van een factuur. Het weerspiegelt de efficiëntie van het bedrijf in het beheren van zijn betalingsverplichtingen, waarbij een hogere DPO langere betalingsperiodes aangeeft.
Lees onze blog voor meer inzichten over uitstaande betaalbare dagen.
Cashflow uit investeringen (CFI) heeft betrekking op de cash die gegenereerd of uitgegeven wordt door investeringsgerelateerde activiteiten binnen een specifieke periode. Dit kan cashflows omvatten uit verdiende rente, de verkoop van investeringen of de aankoop van langetermijnactiva zoals onroerend goed, fabriek en apparatuur.
Cashflow uit financiering (CFF) verwijst naar de cash die wordt gebruikt of gegenereerd door financieringsactiviteiten. Deze activiteiten kunnen het uitgeven en terugbetalen van schulden omvatten, evenals het uitgeven en terugkopen van aandelen.
Cashflow uit operaties (CFO), ook bekend als operationele cashflow, meet de cash die een bedrijf genereert en gebruikt door zijn operationele activiteiten binnen een specifieke periode. Operationele cashflow sluit investeringsopbrengsten, investeringsuitgaven en langetermijnkapitaaluitgaven uit.
Leer hoe cashflow uit operationele activiteiten uw bedrijfsgroei kan stimuleren.
Gewapend met een begrip van belangrijke cashflow-termen, bent u nu klaar om uw cashflowbeheer te stroomlijnen en moderniseren.
Om deze concepten in actie te zien, bekijk ons webinar op aanvraag: Ontgrendel de Kracht van Precisie in Uw Cashflowbeheer. Ontdek hoe Prophix One u in staat stelt om de planning te stroomlijnen, groeikansen te identificeren en prestaties te monitoren met realtime dashboards.
