Wat is een goede kasconversiecyclus?
mei 16, 2024
Het navigeren door de financiën van uw bedrijf zonder de kasconversiecyclus te begrijpen, is als proberen een schip te navigeren zonder kompas. Het is cruciaal, maar wordt vaak over het hoofd gezien.
Deze gids legt uit wat de kasconversiecyclus is, waarom het belangrijk is, en biedt vier praktische tips om deze te verbeteren—zodat uw financiële reis zowel soepel als winstgevend verloopt.
Een cash conversion cycle meet hoe lang het geld van een bedrijf vastzit in de productie en verkoop van hun product of dienst, en hoeveel tijd het kost om omgezet te worden in ontvangen contanten.
Dit omvat het meten van het aantal dagen dat het duurt om voorraad om te zetten in verkopen (DIO), het gemiddelde aantal dagen dat het duurt om betaald te worden na een verkoop (DSO), en het aantal dagen dat het duurt om uw leveranciers te betalen (DPO).
De cash conversion cycle vertelt je hoe efficiënt je bedrijf voorraad, en dus contanten, door je organisatie kan verplaatsen, wat de winstgevendheid beïnvloedt. Het weerspiegelt de tijdspanne tussen wanneer een bedrijf contant geld uitgeeft voor voorraad (of productiekosten) en wanneer het contant geld ontvangt van klantbetalingen voor die voorraad, waardoor het inzicht biedt in de operationele efficiëntie en het werkkapitaalbeheer van het bedrijf.
De cash conversion cycle geeft je inzicht in de liquiditeit van je bedrijf door de operationele efficiëntie en effectiviteit van je werkkapitaal te meten.
Een "goede" kasconversiecyclus is het kleinst mogelijke aantal dagen tussen het moment dat de voorraad wordt geproduceerd en het moment dat deze is verkocht en betaald. Deze efficiëntie geeft aan dat een bedrijf zijn voorraad, vorderingen en schulden effectief beheert om snel zijn investeringen in contanten om te zetten.
Voor de meeste bedrijven is een mediane kasconversiecyclus van 30 tot 45 dagen ideaal, maar dit kan sterk variëren per branche. Zo kunnen dienstverlenende sectoren gemiddeld een langere kasconversiecyclus hebben, omdat zij geen voorraad aanhouden zoals productgerichte bedrijven dat doen.
Bedrijven met een kasconversiecyclus van minder dan 30 dagen zijn ongelooflijk efficiënt in het produceren van producten, maar hebben ook een goede relatie met hun klanten en leveranciers. Echter, een zeer korte kasconversiecyclus kan ook wijzen op agressieve kasbeheer praktijken die op de lange termijn niet geschikt zijn.
Een negatieve kasconversiecyclus betekent dat een bedrijf voorraad sneller kan produceren en verkopen dan het zijn leveranciers en kosten kan betalen. In dit scenario financieren uw leveranciers uw bedrijf, aangezien u al voorraad heeft verkocht waarvoor u nog niet heeft betaald.
Echter, hoewel een negatieve CCC een sterke positie kan aangeven op het gebied van kasstroom en operationele efficiëntie, vereist het ook zorgvuldig beheer. Bedrijven moeten ervoor zorgen dat ze goede relaties met hun leveranciers onderhouden om gunstige betalingsvoorwaarden te behouden en moeten hun kasstromen zorgvuldig beheren om potentiële liquiditeitsproblemen te vermijden als hun verkoopcyclus onverwacht verlengd wordt of als de voorwaarden van leveranciers veranderen.
Met een gedetailleerde uitleg van een kasconversiecyclus kunt u beginnen met het verzamelen van de gegevens die nodig zijn om uw kasconversiemetriek te berekenen.
Voordat u uw kasconversiecyclus berekent, moet u de periode bepalen waarvoor u wilt berekenen (bijv. voor het kwartaal of het jaar). U moet ook gegevens verzamelen van uw balans, inclusief:
Vervolgens kunt u met deze gegevens beginnen met het berekenen van de drie statistieken die uw kasconversiecyclus vormen:
Om DIO, DSO en DPO te berekenen, kunt u de volgende formules gebruiken:
Vervolgens kunt u uw kasconversiecyclus berekenen met deze formule:
Deze formule biedt een uitgebreid overzicht van hoe contanten door een bedrijf stromen, van het inkopen van voorraad tot het innen van de opbrengst van verkopen, na het betalen van leveranciers. Een kortere CCC wordt over het algemeen als positief beschouwd omdat het aangeeft dat een bedrijf snel contanten kan vrijmaken die vastzitten in de operaties, waardoor deze beschikbaar komen voor verdere investeringen of om de liquiditeit te verhogen.
Met je statistieken bij de hand kun je de vier onderstaande tips gebruiken om je kasconversiecyclus te verbeteren:
Door voorraadniveaus nauwlettend te volgen en af te stemmen op de daadwerkelijke verkoopvraag, kun je de valkuilen van overtollige voorraad vermijden. Deze zorgvuldige balans zorgt ervoor dat je geen geld vastlegt in onverkochte voorraad, wat uiteindelijk de Days Inventory Outstanding (DIO) component van je kasconversiecyclus vermindert. Effectief voorraadbeheer betekent reageren op marktvraag, onnodige opslagkosten minimaliseren en kapitaal vrijmaken voor andere groeigerichte investeringen.
Regelmatige monitoring van je voorraad en de bijbehorende verkoop kan de communicatie tussen de verkoopafdeling en je financiële team verbeteren. Met inzicht in winstgevendheid kan het verkoopteam de financiën helpen bij het verfijnen van verkoop- en voorraadprognoses, inzicht geven in klantgedrag en betalingspatronen, kansen identificeren om betere voorwaarden met leveranciers te onderhandelen, realistische verkoopdoelen stellen en de prestaties ten opzichte van deze doelen nauwlettend volgen.
Door het innen van betalingen te automatiseren en facturen te versturen als onderdeel van je kasconversieproces, kun je proactiever zijn in het monitoren van je debiteuren en crediteuren. Frequent herprognosticeren van je voorraad en verkoop kan je ook helpen om de winstgevendheid van je bedrijf bij te houden, zodat je indien nodig kunt aanpassen.
Misschien wel de meest voordelige tip voor het verbeteren van je kasconversiecyclus is het gebruik van kasstroomsoftware. Door je gegevens op één plek te centraliseren en terugkerende processen te automatiseren, kun je eenvoudig je kasstroom in realtime volgen, factuur- en betalingsverwerking stroomlijnen en voorraadbeheer verbeteren. Dit verbetert niet alleen de financiële zichtbaarheid, maar stelt je ook in staat om sneller beslissingen te nemen en optimalisatie van debiteuren en crediteuren te realiseren.
Prophix One, een Financieel Prestatieplatform, biedt een directe weg naar het beheren en optimaliseren van uw kasconversiecyclus via nauwkeurige cashflowplanning. Met de mogelijkheid om kasinstromen en -uitstromen te automatiseren en aan te passen, krijgt u directe inzichten in uw financiële gezondheid, wat proactieve besluitvorming ondersteunt.
Ons platform vereenvoudigt het volgen, zodat uw beslissingen gebaseerd zijn op de meest actuele en nauwkeurige gegevens die beschikbaar zijn. Visuele rapporten en door AI aangedreven inzichten maken vroege detectie van mogelijke cashflowonderbrekingen mogelijk, waardoor u snel kunt handelen en tegenslagen kunt vermijden.
Door meerjarige planning te faciliteren, helpt Prophix One u uw cashbeheer strategieën te verfijnen, zodat zowel onmiddellijke behoeften als langetermijndoelen met vertrouwen worden bereikt. Verbeter uw kasconversiecyclus met Prophix One en houd uw bedrijf efficiënt en effectief draaiende.
Het beheersen van uw kasconversiecyclus is essentieel voor het verbeteren van de financiële wendbaarheid en stabiliteit van uw bedrijf.
We hebben het belang ervan onderzocht, hoe een goede kasconversiecyclus te beoordelen, berekeningsmethoden en tips gegeven om deze te verbeteren. Door deze strategieën te implementeren, wordt uw kasstroom met precisie en flexibiliteit beheerd, waardoor uw bedrijf gepositioneerd wordt voor duurzame groei en succes.
