De ene is een gerenommeerde Duitse Corporate Performance Management (CPM) analist, de andere staat aan het hoofd van een wereldwijd CPM-bedrijf. We gingen om de tafel zitten met twee invloedrijke figuren in de internationale CPM-markt en stelden hen vijf vragen over CPM, technologie en de toekomst.

Naarmate nieuwe technologieën zich blijven ontwikkelen, verandert de toekomst van CPM voortdurend. Veel financiële professionals en leidinggevenden vragen zich af: Welke technologieën zijn gewoon een rage en welke hebben het potentieel om de wereld op zijn kop te zetten?

Waarom laten we de experts niet speculeren? Dr. Christian Fuchs (BARC), een toonaangevende analist in Europa, en Alok Ajmera (Prophix Software), een visionaire executive in Noord-Amerika, zijn al geruime tijd actief op het gebied van CPM. Leiden hun verschillende omstandigheden tot radicaal verschillende meningen of delen ze dezelfde voorspellingen? We stelden elk van hen dezelfde vijf vragen om daar achter te komen

1. Wat heeft de toekomst volgens jullie in petto voor innovatie in corporate planning?

Alok Ajmera: De nabije toekomst brengt dramatische en belangrijke veranderingen in corporate planning - een fundamenteel andere benadering dan de benadering die gebaseerd is op menselijke intuïtie en buikgevoel ondersteund door een beetje data. De toekomst van planning zet dat model op zijn kop, met rijke, datagestuurde inzichten aan de voorkant, als solide basis voor menselijke intuïtie.

Met de traditionele methodologie verzamelen planners tegenwoordig nog steeds informatie uit de hele organisatie op een tijdrovende en foutgevoelige manier. Ze consolideren de gegevens en voeren misschien een paar berekeningen uit op zoek naar inzicht in de toekomst. Maar vandaag de dag, met cloud- en computermiddelen die ten grondslag liggen aan de vooruitgang in de toepassing van AI en machine learning, kunnen organisaties overstappen op een meer machinegebaseerde planningsmethodologie.

In de toekomst zullen planningen worden gemaakt door software en technologie die miljarden gegevens in realtime verwerken en samenvoegen in een zinvolle, verteerbare vorm. In plaats van al hun tijd te besteden aan het verzamelen, invoeren, homogeniseren en schrobben van gegevens, kunnen mensen zich richten op het begrijpen en integreren van het eindresultaat en ervoor zorgen dat het zinvol is in hun echte wereld.

Op dit moment spelen intuïtie en menselijke arbeid een te grote rol in de planning. In de toekomst kunnen mensen hun tijd besteden aan het begrijpen van de betekenis van hun gegevens.

Dr. Christian Fuchs: Ik zie vooral het gebruik van kunstmatige intelligentie (AI) en machine learning (ML) technologieën als de volgende grote innovaties op dit gebied. Dit komt ook overeen met wat we kunnen afleiden uit onze huidige marktonderzoeken: dit jaar gaf bijvoorbeeld de helft van alle ondervraagde bedrijven in onze BARC Planning Survey aan dat ze voorspellende technologieën (predictive planning) willen gebruiken voor planning op de middellange tot lange termijn. Naar mijn mening wordt deze ontwikkeling vooral gedreven door de groeiende hoeveelheid gegevens die wordt verzameld en verwerkt. Daarnaast hebben zowel corporate planning als ML inmiddels een volwassenheidsniveau bereikt dat dit soort geavanceerde toepassingen aanzienlijk interessanter maakt.

Figuur 1: Wat doet/gebruikt uw bedrijf met uw product voor planning en budgettering? (Bron: BARC-onderzoek "The Planning Survey 18", n=856)


Over de geïnterviewden:

Alok Ajmera

Alok is de president en COO van Prophix Software. Zijn missie is ervoor te zorgen dat elke klant, potentiële klant, partner en werknemer over de hele wereld een gedenkwaardige en positieve ervaring heeft met Prophix. Alok kwam in 2004 bij het bedrijf en klom op van Consultant tot President. Aloks energie en enthousiasme inspireren ons allemaal om grootsheid te bereiken en verwachtingen te overtreffen. Op kantoor is Alok de koning van de casual kleding en heeft hij een gemiddelde t-shirtcollectie - vraag het hem maar.

Dr. Christian Fuchs

Dr. Christian Fuchs is BARC's Hoofd Onderzoek voor BI & Data Management en senior analist. Hij is de hoofdauteur van BARC's studie "Software Tools for Planning" en andere marktanalyses op het gebied van BI en planning. Als consultant ondersteunt hij bedrijven in het softwareselectieproces, in de introductiefase en bij strategische vragen over BI front-end portfolio's, architectuur en gebruiksscenario's.


2. Machine learning en AI zijn momenteel hot topics, wat zijn enkele van de voordelen van het toepassen van AI & machine learning op CPM?

Dr. Christian Fushcs: AI en ML hebben het potentieel om planning veel effectiever en efficiënter te maken. Idealiter kunnen deze technologieën helpen om de resultaten van planning en de planningsprocessen zelf te verbeteren, om sneller zinvolle resultaten te behalen en de werkdruk van planners te verminderen. Dit grote potentieel gaat echter gepaard met hogere verwachtingen.

Veel bedrijven hopen op een hogere kwaliteit en nauwkeurigheid in planning en forecasting (zie figuur 2). Dit algemene doel om de effectiviteit van planning te verhogen kan echter alleen worden bereikt door rekening te houden met de relevante oorzaak-en-gevolgrelaties. Kortere en snellere voorspellingen en een verminderde (handmatige) planningsinspanning zijn bedoeld om de relevantie van planningsgegevens te verhogen en zo de planning efficiënter te maken. Snellere simulaties, nauwkeurigere voorspellingen en meer automatisering in de bedrijfsplanning liggen nu binnen het bereik van bedrijven door het gebruik van AI, statistische methoden en ML.

Een belangrijke bevinding is echter dat bedrijven zich meestal niet richten op het volledig automatiseren van de planning. Planners moeten betrokken blijven bij het planningsproces, maar vooral verlost worden van routinetaken, zoals handmatige activiteiten en voorspellingen. Het gaat dus niet om het vervangen van menselijke planners door machines.

Figuur 2: Welke voordelen verwacht u of heeft u bereikt door het gebruik van predictive planning en forecasting in uw bedrijf? (Bron: BARC studie "Predictive planning and forecasting takes corporate planning to the next level", n=308)

Alok Ajmera: Een duidelijk voordeel is de mogelijkheid om gegevens op een meer verfijnde manier te gebruiken met betrekking tot planning. Gegevens worden steeds toegankelijker voor alle bedrijfseenheden, afdelingen en systemen. Ze worden ook minder specifiek voor één organisatie. Nu zijn veel meer gegevens bruikbaar en interactief buiten de organisatie die ze genereert.

Maar dat betekent ook dat organisaties overstelpt worden met gegevens. Er is zoveel dat het moeilijk is om er iets nuttigs van te maken. Dat is het voordeel van AI en machine learning als onderdeel van AI. Het geeft ons de mogelijkheid om te leren via technologieën die door deze enorme oceanen van interne en externe gegevens kruipen; om relaties en correlaties in de gegevens op een niet-statische manier te begrijpen. Het maakt progressief leren mogelijk, wat betekent dat we nauwkeuriger worden in onze voorspellingen en langetermijninformatica naarmate er meer gegevens door het systeem gaan.

Dit is terecht een zeer actueel onderwerp in de planning. Met het vermogen van de cloud om al deze technologieën en gegevens samen te brengen en om zoveel meer rekenkracht toe te passen op onze bedrijfsvraagstukken, staan we echt aan de vooravond van een nieuw tijdperk voor bedrijfsplanning waarin we snel en eenvoudig scenario's kunnen uitvoeren. Stel je voor dat je zou kunnen zeggen: "Laat me zien wat er over 12 maanden gebeurt als X, Y en Z gebeuren" Op dit moment kost het enorm veel tijd en energie om dat te doen, maar dat is waar deze nieuwe technologieën ons snel naartoe brengen.

Vandaag de dag hebben we al veel krachtige tools die kunnen worden samengevoegd om waarde te creëren. Binnen de komende vijf jaar zullen er meer van deze tools zijn en ze zullen robuuster, overtuigender en nauwkeuriger zijn.

3. Hoe kunnen leidinggevenden aan de slag met AI?

Alok Ajmera: Er is veel basiswerk dat leidinggevenden kunnen doen. Interne financiële managers moeten eerst begrijpen dat er een rol is weggelegd voor AI in corporate finance. Dat kan een uitdaging zijn. Als je vandaag 100 CFO's vraagt om AI te definiëren, krijg je 100 definities.

Om iets met technologie te kunnen doen, moet je investeren in de juiste vaardigheden in je organisatie. De vereisten voor het Finance-team in de toekomst zullen anders zijn dan vandaag. Finance moet investeren in vaardigheden zoals datamanagement en data science om deze opkomende technologieën te kunnen benutten.

Tegelijkertijd met het ontwikkelen van de juiste vaardigheden in finance, zult u profiteren van het aangaan van partnerships met de organisaties en bedrijven die deze toekomst mogelijk maken. Er zijn mogelijkheden voor financieel managers om samen te werken met partners die nadenken over het inzetten van de juiste technologieën.

Tot slot, als u dit pad inslaat, wees u er dan van bewust dat de infrastructuur die u vandaag installeert schaalbaar moet zijn om aan de eisen van uw toekomst te voldoen.

Dr. Christian Fuchs: Het gebruik van AI en ML in de context van bedrijfsplanning zal zeker geen automatisme zijn en er moeten veel hindernissen worden genomen. De grootste uitdagingen op dit moment zijn het opbouwen en onderhouden van de vereiste competenties en vaardigheden, evenals de beschikbaarheid van financiële en personele middelen. Een groot aantal bedrijven plant daarom de ontwikkeling van knowhow op korte tot middellange termijn als centraal uitgangspunt. In principe kan dit op twee manieren: intern, bijvoorbeeld door het opleiden van eigen werknemers, of extern, door het aannemen van nieuwe werknemers en ondersteuning door gespecialiseerde adviesbureaus. De meeste bedrijven zijn van plan om te investeren in hun eigen expertise en vaardigheden, in plaats van externe hulp in te schakelen (bijvoorbeeld consulting). Dit toont duidelijk het belang aan van deze capaciteiten voor het concurrentievermogen van een bedrijf.

4. Hoe moeten leidinggevenden prioriteit geven aan AI & machine learning?

Dr. Christian Fuchs: Vanuit het perspectief van BARC zal het gebruik van AI en ML in de bedrijfsplanning in de toekomst onmisbaar worden en dus een hoge prioriteit moeten hebben voor leidinggevenden van bedrijven. Dankzij de volwassenheid van de technologie en de eenvoudige beschikbaarstelling van rekencapaciteit in de cloud, worden moderne planningsmethoden betaalbaar en relevant voor steeds meer bedrijven. Juist daarom is het van vitaal belang om in een vroeg stadium knowhow te ontwikkelen en ervaring op te doen door middel van proefprojecten, maar ook om vertrouwen op te bouwen en acceptatie te bevorderen. Volgens analisten van BARC heeft het gebruik van AI en ML de potentie om bedrijfsplanning naar een hoger niveau te tillen, waardoor het een van de belangrijkste trends is voor het optimaliseren van bedrijfsplanning in de komende jaren.

Alok Ajmera: Machine learning is een subset van AI en het is het stuk waar executives prioriteit aan moeten geven. Hoewel AI veel meer mogelijkheden heeft dan ML, zijn er vandaag de dag echte problemen die met ML kunnen worden opgelost. Het is belangrijk dat leidinggevenden begrijpen welke problemen kunnen worden opgelost en vervolgens prioriteiten stellen voor hoe ze vandaag waarde kunnen creëren.

Hoe gebruik je ML om door transactionele data te kruipen en anomalieën te identificeren? Dat is vandaag de dag een handmatige taak. De meeste organisaties kunnen hun transactionele gegevens alleen steekproefsgewijs controleren op fouten of fraude. Maar met ML kun je door miljoenen transacties kruipen om fouten en fraude op te sporen. In plaats van steekproeven te nemen en er het beste van te hopen, kun je letterlijk door elke transactie kruipen om dure problemen te voorkomen

5. Zijn er AI- of machine-learningfuncties die u in CPM-software wilt inbouwen of bent u meer voorstander van een best-of-breed aanpak?

Alok Ajmera: Er zijn tegenwoordig zoveel mogelijkheden die we in CPM-software kunnen bouwen, daarom is het een kernstuk van de infrastructuur geworden. Het bevat gegevens die kunnen worden gebruikt voor AI-gebaseerde mogelijkheden. Er worden dus absoluut AI-mogelijkheden ingebouwd in CPM-software. Maar het echte antwoord is dat we een beetje van beide benaderingen zullen zien. Er zijn ook mogelijkheden om gebruik te maken van 'best of breed', vooral in de cloud. Een voordeel van de cloud is dat je het beste van beide kunt gebruiken.

Dit is de grens. Het is ongelooflijk spannend. Er is veel belofte, een groot potentieel. We beginnen daar iets van werkelijkheid te zien worden, maar we bevinden ons nog steeds op de grens. Het wordt spannend om te zien hoe het de komende drie tot vijf jaar zal evolueren, en het zal zeker evolueren. Er is geen weg terug.

Dr. Christian Fuchs: Onze onderzoeken suggereren dat bedrijven duidelijke verwachtingen hebben van de CPM-oplossingen die ze gebruiken: de tools die al in gebruik zijn, moeten in de toekomst ook functionaliteit bieden op het gebied van AI en ML om de bedrijfsplanning te verbeteren (zie figuur 3). De wens is om geen aanvullende softwareoplossingen (best-of-breed) te gebruiken. Dit onderstreept het belang van integratie van statistische methoden, ML en AI met traditionele planningssoftwarefuncties en is een duidelijke instructie aan CPM-softwareleveranciers om deze verdere ontwikkeling door te voeren.

Onze huidige observatie als marktanalist is dat veel CPM-softwareleveranciers de integratie van statistische methoden, ML en AI in hun eigen tools tot een centraal element van hun toekomstige roadmap hebben gemaakt. Ten eerste gaat het hierbij om de integratie van statistische programmeertalen zoals R of Python en ten tweede om de integratie van methoden uit de klassieke statistiek en datamining (bijv. regressieanalyses voor de identificatie van drijfveren en de analyse van oorzaak-gevolgrelaties, anomaliedetectietechnieken, neurale netwerken voor voorspellingen op basis van historische gegevens).

Figuur 3: Welke softwareondersteuning gebruikt u voornamelijk om voorspellende planning en prognoses te implementeren in uw bedrijf vandaag of in de toekomst? (Bron: BARC studie "Predictive planning and forecasting takes corporate planning to the next level", n=308)